DÉCOUVREZ
NOS ACTUALITÉS
29 septembre 2022

Tout savoir sur le 3e pilier : Montant, délai, avantage fiscal…

Vous ne disposez pas encore d’un 3e pilier ? Dans cet article vous retrouverez toutes les informations utiles pour être incollable sur le sujet !

Le 3e pilier, atout majeur de votre future qualité de vie

Le 3e pilier est une épargne volontaire et individuelle qui se conçoit à long terme pour vous assurer un complément de revenus à votre retraite. Le montant du 1er et 2e pilier que vous percevrez à la retraite représentera en moyenne 60% du dernier salaire perçu avant la retraite.

La souscription d’un 3e pilier permet de :

  • Garantir des moyens financiers supplémentaires durant la retraite
  • Bénéficier d’avantages fiscaux annuels.

Il peut également financer d’autres projets, et à ce stade il convient de différencier le 3e pilier A du 3e pilier B :

3e pilier A

Il peut être retiré au plus tôt 5 ans avant la retraite ou, de manière anticipée, dans certains cas précis, notamment en cas :

  • d’achat d’une résidence principale,
  • de nouvelle orientation professionnelle (se mettre à son compte ou changer d’activité lucrative indépendante),
  • de départ définitif de la Suisse,
  • ou lors de tout autre évènement prévu par la loi.

3e pilier B

Il peut être retiré en tout temps et sans conditions.

À qui s’adresse le 3e pilier ?

Que vous ayez 30, 40 ou 50 ans, il n’est jamais trop tôt ou trop tard pour ouvrir un 3e pilier !

Il vous est notamment possible de souscrire un 3e pilier A dès que vous percevez un revenu soumis à l’AVS (apprentissage, emploi de vacances rémunérées, poste permanent ou emploi d'indépendant). Sachez que vous pouvez également l’alimenter en période de chômage. Il est intéressant d’y songer dès votre entrée dans la vie active : un 3e pilier vous assurera un meilleur confort financier à la retraite.


Verser, oui, mais jusqu’à quel montant et sous quel délai ?

Les versements sur votre 3e pilier A sont déductibles de votre revenu imposable*, dans une certaine limite. En 2022, les plafonds pour le 3e pilier A sont définis comme suit:


Vous êtes affilié à une caisse de pension (2e pilier) :

Vous pouvez verser, et donc déduire de vos revenus, jusqu'à CHF 6'883.

Vous n’avez pas de caisse de pension en tant qu’indépendant :

Vous pouvez déduire jusqu’à CHF 34’416 (dans la limite de 20 % de votre revenu annuel net).



Les versements sur votre 3e pilier B ne sont déductibles de votre revenu que dans les cantons de Genève et Fribourg. Les plafonds sont fixés par chaque canton.

Plus les montants versés sur votre 3e pilier sont élevés, plus intéressantes seront vos économies d’impôts.

Il est indispensable toutefois de verser vos cotisations dans les temps. Nous vous recommandons de les verser au plus tard le 15 décembre de chaque année pour être sûr qu’elles soient bien prises en compte pour l’année en cours.


Épargne ou fonds de placement : quelle formule choisir ?

Le 3e pilier peut être constitué sous différentes formes :

Sous la forme d’un compte épargne, il garantit une rémunération fixe mais peu lucrative.

Sous la forme de fonds de placement, il offre une opportunité de diversification de votre portefeuille, avec une notion de risque liée à l’évolution des fonds de placement choisis.

Il est aussi possible de combiner ces deux formules, avec une partie de son 3e pilier en épargne et une partie en fonds de placement.

Quel avantage fiscal ?

L’avantage fiscal dont vous pouvez bénéficier dépend de plusieurs critères : montant de votre cotisation au 3e pilier, montant de votre revenu annuel imposable, canton de résidence, etc.

EXEMPLE 1 :

  • Personne célibataire et sans enfant
  • Résidant dans le canton de Genève
  • Avec un revenu annuel imposable de CHF 60'000.-

En versant CHF 3'600.- sur son 3e pilier A, l'économie fiscale estimée est de CHF 1'059.-.

EXEMPLE 2 :

  • Personne célibataire et sans enfant
  • Résidant dans le canton de Zurich
  • Non affiliée à un 2e pilier (travailleur indépendant)
  • Avec un revenu annuel imposable de CHF 100'000.-

Si elle verse le montant maximum pour 2022 sur son 3e pilier A soit CHF 34'416.-, l'économie fiscale estimée est de CHF 8'594.-.

EXEMPLE 3 :

  • Couple marié avec 1 enfant
  • Résidant dans le canton de Fribourg
  • Avec un revenu annuel imposable de CHF 140'000.-

En versant chacun le montant maximum pour 2022 sur son 3e pilier A, soit CHF 6'883.-, l'économie fiscale estimée est de CHF 4'531.- pour le couple.

Le 3e pilier Crédit Agricole next bank : l’expertise et la souplesse

Souscrire un 3e pilier peut se faire à n’importe quel âge et auprès de différents prestataires. Il vous offre aussi la liberté de combiner épargne et investissement dans divers fonds de placements.

Une souplesse et des atouts que nous sommes fiers d’offrir à nos clients :

  • Un taux à 0.25 % : notre banque offre l’un des meilleurs taux de rémunération sur le marché.
  • Une architecture ouverte : nous vous proposons de placer votre argent auprès de 5 émetteurs de fonds de placement de renom – UBS, Pictet, Swisscanto, SwissLife et Crédit Suisse. Un véritable atout en matière de diversification de votre portefeuille.

Vous souhaitez en savoir plus sur le 3e pilier ? Nos conseillers vous accompagnent de l’analyse de votre situation jusqu’à la souscription.

Je souhaite en savoir plus

*Selon les cantons et votre statut fiscal.

25 novembre 2022

L'hypothèque SARON chez CA next bank

Depuis le 1er janvier 2022, un nouveau type de prêt hypothécaire basé sur le SARON est disponible chez CA next bank. À qui convient ce prêt ? Comment fonctionne-t-il ?

24 novembre 2022

La retraite suisse des frontaliers : calcul, montant… Connaître pour mieux anticiper

Pour de nombreux frontaliers vivant et travaillant entre la Suisse et la France, une carrière professionnelle s’effectue souvent entre les deux pays.

Deux pays avec un droit du travail différent, avec une devise différente et surtout avec un système de retraite différent. Un sujet complexe pour les travailleurs frontaliers qui doivent donc jongler entre un système par répartition et un autre par capitalisation. Difficile donc d’avoir un aperçu précis de sa rente potentielle à la retraite. Décryptage…

12 octobre 2022

Frontaliers : optimisez votre épargne retraite avec un 3e pilier A

Prenez le pouvoir sur votre avenir financier et donnez-lui de nouvelles perspectives en épargnant en Suisse. Quels que soient votre budget et vos projets, le 3e pilier est LA solution avantageuse pour les frontaliers du Canton de Genève. Il permet d’anticiper, gérer et faire fructifier votre épargne de manière optimale.

30 septembre 2022

3e pilier : l’architecture ouverte, la solution pour diversifier votre portefeuille

Véritable valeur ajoutée, l’architecture ouverte que nous mettons à votre disposition vous permet d’accéder à de nouvelles opportunités d’investissement pour diversifier votre portefeuille. Sur la base des années précédentes, le 3e pilier en fonds de placement a permis de prendre plus de valeur sur le long terme, que le 3e pilier en épargne.

22 septembre 2022

Frontaliers : tout savoir sur le statut de quasi-résident (infographie)

Le statut de quasi-résident vous donne droit à la taxation ordinaire ultérieure (TOU) qui permet, dans une certaine mesure, de tenir compte de votre situation personnelle. Il vous permet de diverses déductions fiscales, y compris sur vos cotisations 3e pilier. Découvrez en plus sur ce statut et sur votre éligibilité.

Chat