Quels que soient votre budget et vos projets, le 3e pilier est LA solution avantageuse pour les frontaliers du Canton de Genève. Il permet d’anticiper, gérer et faire fructifier votre épargne de manière optimale.
Le 1er pilier, c'est-à-dire l'AVS (assurance-vieillesse, survivants et invalidité), assure le minimum vital durant la retraite. Il est financé selon le principe de solidarité : les personnes actives (dont les frontaliers) et les employeurs versent chaque mois des cotisations qui servent à financer les retraites actuelles. À ce jour, l'âge de la retraite AVS est fixé à 65 ans pour les hommes, comme pour les femmes.
Le 2e pilier, ou LPP (Prévoyance Professionnelle) est un système de cotisation Suisse obligatoire qui vient compléter le 1er pilier. Grâce à des cotisations salariales tout au long de sa carrière, un salarié en départ à la retraite pourra bénéficier d’une retraite plus confortable.
Le 3e pilier est une épargne volontaire et individuelle qui se conçoit à long terme pour vous assurer un complément de revenus à votre retraite.
Le 3e pilier peut également financer d’autres projets, et à ce stade il convient de différencier le pilier 3a (dit "lié") du pilier 3b (dit "libre):
| Conditions de souscription | |
|---|---|
| Pilier 3a | — Travailler en Suisse, en tant que résident ou que frontalier; — Percevoir un revenu soumis à l’AVS, en tant que salarié, indépendant ou via le chômage. |
| Pilier 3b | La perception d’un revenu et la cotisation au 1er pilier ne sont pas des conditions nécessaires. |
| Fiscalité | |
| Pilier 3a | Il est déductible des impôts, jusqu’à un certain montant. |
| Pilier 3b | Il peut vous permettre de bénéficier d’avantages fiscaux mais seulement dans certains cantons, comme Genève ou Fribourg. |
| Conditions de retrait | |
| Pilier 3a | Plus restrictif que le pilier 3b, il est cantonné à des motifs précis: — acquisition ou construction de votre logement principal |
| Pilier 3b | Il peut être retiré assez facilement avant l’âge de la retraite. Attention cependant car un retrait anticipé peut faire l’objet de pénalités. |
Le 3e pilier A n’est plus défiscalisé depuis le 1er janvier 2021 pour les frontaliers sauf pour ceux travaillant dans le Canton de Genève et disposant du statut de quasi-résident.
Pour être éligible à ce statut, 90 % de vos revenus bruts mondiaux doivent provenir de Suisse (revenus de travail brut, revenus immobiliers et mobiliers, rentes, pension, retraite et allocations diverses, dont les allocations chômage). Ce statut vous permettra de demander une rectification de vos impôts à la source avant le 31 mars de l’année en cours concernant l’année précédente.
Les versements sur votre pilier 3a sont déductibles de votre revenu imposable*, dans une certaine limite. En 2024, les plafonds pour le pilier 3a sont définis comme suit :
Vous pouvez verser, et donc déduire de vos revenus, jusqu'à 7'056 CHF.
Vous pouvez déduire jusqu’à 35'280 CHF (dans la limite de 20 % de votre revenu annuel net).
Il est indispensable de verser vos cotisations dans les temps. Nous vous recommandons de les verser au plus tard le 15 décembre de chaque année pour être sûr qu’elles soient bien prises en compte pour l’année en cours.
Vous pourrez alors bénéficier d’une économie d’impôts qui peut représenter jusqu’à 1/3 de la cotisation que vous avez versée.
En versant le montant maximum pour 2023 sur son 3e pilier soit CHF 7'056, l’économie fiscale estimée est de CHF 2'400.
Les versements peuvent être effectués jusqu’à l’âge légal de la retraite.
Sous la forme d’un compte épargne, il garantit une rémunération fixe mais peu lucrative.
Sous la forme de fonds de placement, il offre une opportunité de diversification de votre portefeuille, avec une notion de risque liée à l’évolution des fonds de placement choisis.
Il est aussi possible de combiner ces deux formules, avec une partie de son 3e pilier en épargne et une partie en fonds de placement.
Souscrire un 3e pilier peut se faire à n’importe quel âge et auprès de différents prestataires. Il vous offre aussi la liberté de combiner épargne et investissement dans divers fonds de placements.
Une souplesse et des atouts que nous sommes fiers d’offrir à nos clients :
Nos conseillers vous accompagnent pas à pas dans vos démarches, de l’analyse de votre situation jusqu’à la souscription, et continuent de vous assister dans l'optimisation de votre épargne sur le long terme.